宜春市人大常委会办公室

2021年度部门决算

 目    录

 

第一部分  宜春市人大常委会办公室概况

    一、部门主要职责

    二、部门基本情况

第二部分  2021年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

    三、支出决算表

    四、财政拨款收入支出决算总表

    五、一般公共预算财政拨款支出决算表

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

    七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

表

八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

    十、国有资产占用情况表

 第三部分  2021年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算

    情况说明

六、机关运行经费支出情况说明

    七、政府采购支出情况说明

    八、国有资产占用情况说明

    九、预算绩效情况说明

第四部分  名词解释

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

第一部分 宜春市人大常委会办公室概况

 

一、部门主要职能

（一）在本行政区域内，保证宪法、法律、行政法规和上级人民代表大会及其常务委员会决议的遵守和执行；

（二）领导或者主持本级人民代表大会代表的选举；

（三）召集本级人民代表大会会议；

（四）讨论、决定本行政区域内的政治、经济、教育、科学、文化、卫生、生态环境保护、自然资源、城乡建设、民政、社会保障、民族等工作的重大事项和项目；

（五）根据本级人民政府的建议，审查和批准本行政区域内的国民经济和社会发展规划纲要、计划和本级预算的调整方案；

（六）监督本行政区域内的国民经济和社会发展规划纲要、计划和预算的执行，审查和批准本级决算，监督审计查出问题整改情况，审查监督政府债务；

（七）监督本级人民政府、监察委员会、人民法院和人民检察院的工作，听取和审议有关专项工作报告，组织执法检查，开展专题询问等；联系本级人民代表大会代表，受理人民群众对上述机关和国家工作人员的申诉和意见；

（八）监督本级人民政府对国有资产的管理，听取和审议本级人民政府关于国有资产管理情况的报告；

（九）听取和审议本级人民政府关于年度环境状况和环境保护目标完成情况的报告；

（十）听取和审议备案审查工作情况报告；

（十一）撤销下一级人民代表大会及其常务委员会的不适当的决议；

（十二）撤销本级人民政府的不适当的决定和命令；

（十三）在本级人民代表大会闭会期间，决定副市长的个别任免；在市长和监察委员会主任、人民法院院长、人民检察院检察长因故不能担任职务的时候，根据主任会议的提名，从本级人民政府、监察委员会、人民法院、人民检察院副职领导人员中决定代理的人选；决定代理检察长，须报上一级人民检察院和人民代表大会常务委员会备案；

（十四）根据市长的提名，决定本级人民政府秘书长、局长、委员会主任的任免，报上一级人民政府备案；

（十五）根据监察委员会主任的提名，任免监察委员会副主任、委员；

（十六）按照人民法院组织法和人民检察院组织法的规定，任免人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，任免人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员，批准任免下一级人民检察院检察长。

（十七）在本级人民代表大会闭会期间，决定撤销个别副市长的职务；决定撤销由它任命的本级人民政府其他组成人员和监察委员会副主任、委员，人民法院副院长、庭长、副庭长、审判委员会委员、审判员，人民检察院副检察长、检察委员会委员、检察员的职务；

（十八）在本级人民代表大会闭会期间，补选上一级人民代表大会出缺的代表和罢免个别代表。

在不同宪法、法律、行政法规和本省的地方性法规相抵触的前提下，可以依照法律规定的权限制定地方性法规。

二、部门基本情况

纳入本套部门决算汇编范围的单位共1个，包括：宜春市人大常委会办公室本级。

本部门2021年年末实有人数60人，其中：在职60人，离休人员0人，退休0人（不含由养老保险基金发放养老金的离退休人员）；年末其他人员3人；年末学生数0人；由养老保险基金发放养老金的离退休人员 40 人。

 

 

第二部分  2021年度部门决算表

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

  

 

 

 

 

 

 

 

第三部分  2021年度部门决算情况说明

 

一、收入决算情况说明

本部门2021年度收入总计2339.78万元，其中年初结转和结余100.27万元，较2020年减少140.10万元，下降58.29 %；本年收入合计2239.51万元，较2020年增加131.7万元，增长6.25 %，主要原因是：增人增资。

本年收入的具体构成为：财政拨款收入 2235.53万元，占 99.82 %；事业收入 0元，占 0 %；经营收入  0元，占 0 %；其他收入3.98万元，占 0.18 %。

二、支出决算情况说明

本部门2021年度支出总计2339.78万元，其中本年支出合计2335.43万元，较2020年增加49.66万元，增长2.17 %，主要原因是：增加人员增加费用；年末结转和结余4.34万元，较2020年减少58.07万元，下降93.05 %，主要原因是：财政一体化改革，财政拨款结余部分收回。

本年支出的具体构成为：基本支出1609.89 万元，占68.93%项目支出725.54万元，占31.07%；经营支出  0万元，占0  %；其他支出（对附属单位补助支出、上缴上级支出） 0万元，占 0 %。

三、财政拨款支出决算情况说明

本部门2021年度财政拨款本年支出年初预算数为 1984.74万元，决算数为2335.43万元,完成年初预算的117.67 %。其中：

（一）一般公共服务支出年初预算数为1671.04万元，决算数为1983.13万元,完成年初预算的118.68 %，主要原因是：增人增资。

（二）社会保障和就业支出年初预算数为252.91万元，决算数为291.31万元，完成年初预算的115.18 %，主要原因是：机关事业单位基本养老保险基数调整，支出有所提高。

（三）资源勘探工业信息等支出年初预算数为0万元，决算数为0.2万元，完成年初预算的100%，主要原因是：财政年内追加我单位2020年工业高质量发展考核先进个人奖励指标。

（四）住房保障支出年初预算数为60.79万元，决算数为60.79万元，完成年初预算的 100 %，主要原因是：按照年内预算批复执行。

四、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出1609.89 万元，其中：

（一）工资福利支出 1157.05 万元，较2020年增加227.39  万元，增长24.46 %，主要原因是：增人增资。

（二）商品和服务支出 369.03 万元，较2020年增加133.22 万元，增长56.49 %，主要原因是：疫情稳定，出差费、会议费有所增。

（三）对个人和家庭补助支出 83.81万元，较2020年减少  163.95万元，下降66.17 %，主要原因是：奖金减少。

（四）资本性支出 0 万元，较2020年减少62.71 万元，下降100 %，主要原因是：本年度没有用基本支出购置办公设备。

五、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

   本部门2021年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出年初预算数为36.13 万元，决算数为14.83 万元，完成预算的 41.04 %，决算数较2020年减少3.59 万元，下降19.49  %，其中：

（一）因公出国（境）支出年初预算数为 0万元，决算数为 0 万元，完成预算的100 %，决算数较2020年增加 0万元，增长0 %，主要原因是受疫情影响，出访活动全部取消。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：受疫情影响，出访活动全部取消。全年安排因公出国（境）团组 0 个，累计0  人次，主要为：无。

（二）公务接待费支出年初预算数为36.13 万元，决算数为 14.83 万元，完成预算的41.04 %，决算数较2020年减少  3.59万元，下降19.49 %，主要原因是疫情影响，来客减少。决算数较年初预算数减少的主要原因是：一是受疫情影响，外地人大来宜学习考察活动减少；二是严格落实过紧日子要求。全年国内公务接待125批，累计接待999人次，其中外事接待0批，累计接待0人次，主要为：省人大来宜指导工作、兄弟省份人大来宜考察学习、县市区人大汇报工作等。

（三）公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中公务用车购置年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0%，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0  %，主要原因是我部门无公务用车。全年购置公务用车 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：我部门无公务用车；公务用车运行维护费支出年初预算数为 0 万元，决算数为 0 万元，完成预算的0 %，决算数较2020年增加（减少） 0 万元，增长（下降）0 %，主要原因是我部门无公务用车，年末公务用车保有 0 辆。决算数较年初预算数增加（减少）的主要原因是：我部门无公务用车。

六、机关运行经费支出情况说明

本部门2021年度机关运行经费支出 369.03 万元（与部门决算中行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和一致），较上年决算数增加133.22万元，增长56.49 %，主要原因是：疫情稳定，出差费、会议费等有所增加。

 七、政府采购支出情况说明

本部门2021年度政府采购支出总额131.20万元，其中：政府采购货物支出131.20万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额131.20万元，占政府采购支出总额的100 %，其中：授予小微企业合同金额 131.20 万元，占政府采购支出总额的100 %；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100 %，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0 %。（省级部门公开的政府采购金额的计算口径为：本部门纳入2021年部门预算范围的各项政府采购支出金额之和。）

八、国有资产占用情况说明。

截止2021年12月31日，本部门（单位）国有资产占用情况见公开10表《国有资产占用情况表》。其中车辆中的其他用车主要:无。

九、预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。

根据预算绩效管理要求，我部门组织对纳入2021年度部门预算范围的二级项目8个全面开展绩效自评，共涉及资金482.26万元，占项目支出总额的100%。

组织对各专工委专项及活动经费、执法检查经费等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出82.44万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本预算支出0万元。从评价情况来看，项目编制细化清晰，资金使用细化量化目标清晰；严格执行相关项目支出标准，支出依据合规，无虚列支出、截留挤占挪用、超标准开支、超预算支出情况。无重复申报或虚报项目内容。严格执行各项规章制度和法律法规，严把预算执行关，能坚持定时通报经费收支情况、督促指导合理安排预算开支。

组织开展部门整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出2335.43万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，按照评分标准，通过对部门整体支出评分体系中的三级指标的认真评分，市人大常委会办公室2021年度部门整体支出绩效自评得分为99分，评价等级为“优”。

（二）部门决算中项目绩效自评情况。

我部门今年重点对各专工委专项及活动经费、执法检查经费2个项目进行了项目绩效自评。

本部门项目绩效目标情况：通过分析我们感到：党委重视，理财规范严格；财政全额拨款，资金到位率为100%；资金管理制度健全，使用程序规范合理；“三公”消费把控严格，成效明显；资金使用经常检查，执行情况良好；资金支出符合预算规定，经费使用支出内容真实、合理、合法。

单位自评工作开展情况：在编制2021年度部门预算期间，根据年初财政局核定的项目支出控制数，认真编报了项目支出绩效目标，切实将预算绩效目标管理相关要求落到实处。自评小组认真开展自评工作：一是建立健全组织。成立了以秘书长任组长，分管财务的副秘书长兼办公室主任为副组长，各专委会办公室主任和行政科的全体成员为自评工作领导小组，负责自评的组织管理和自查工作。二是细化工作，明确职责。对绩效评价的内容、细化量化评价指标、明确具体完成的事项及完成的时间；三是查阅资料，进行自评。围绕项目年度绩效目标和项目完成情况，对照绩效自评表逐项认真客观自评相关处室按照评价工作要求及时提供项目资金支出、绩效实现情况的资料进行自评。四是汇总分析，形成报告。对各项目自评情况进行汇总和综合分析，最终形成部门预算项目绩效自评报告。

综合评价结论：对照项目支出绩效自评表，通过对当年项目预算执行情况和相关绩效目标完成情况的认真评分和评价，市人大常委会办公室2021年度8个二级项目绩效自评分数均在95分以上，优秀率100%，自评价平均分为100分。其中各专工委专项及活动经费项目绩效自评得分为100分，项目全年预算数为64.8万元，执行数为64.8万元，完成预算的100%。执法检查专项工作经费项目绩效自评得分为100分，项目全年预算数为17.64万元，执行数为17.64万元，完成预算的100%。

绩效目标完成情况总体分析：一是通过自评，达到预算绩效预期效果，激发了大家参与绩效考评的热情，产生了良好的社会效益和经济效益；二是可持续影响以及服务对象满意度得到提升。

偏离绩效目标的原因：一是制定活动方案还有待加强，绩效评价指标体系细化还不够。二是项目成本测算不够精准，目标设定的准确性还不够。

改进措施：一是增强预算绩效意识。预算管理的关键环节是绩效评价，根据年度内单位可预见的工作任务，确定单位年度预算目标，细化预算指标，科学合理编制本单位的预算，推进预算编制科学化、准确化。

二是加强预算绩效管理。按照预算绩效管理工作的要求，在工作规范、工作流程等方面，进行梳理，明确各项工作要求，规范有序的推进绩效管理工作。

三是在开展绩效评价工作时拓展思路，完善绩效评价指标体系。合理进行成本测算，提高项目资金预算编制和绩效目标设定的准确性，强化预算刚性约束。继续做好项目的筛选、论证工作。

绩效自评结果应用情况：我部门将加强绩效评价结果的应用，绩效评价结果将作为以后年度项目立项和经费支出的重要依据。我部门会按照财政部统一要求对绩效情况进行公开。

 

（三）部门评价项目绩效评价情况。

 

项目支出绩效评价报告

项目名称：               人代会和常委会会议

项目类别：                                □经建类 □社会事业类 ■其他类

项目单位： 宜春市人大常委会办公室

评价机构：□中介机构

评价年度：

□专家组 ■单位评价组

2021年度

主管部门： 宜春市人大常委会办公室

2022 年 5 月 6 日

项目支出绩效评价报告

为深入贯彻落实《中共宜春市委 宜春市人民政府印发<关于

全面实施预算绩效管理的实施意见>的通知》（宜发〔2019〕19 号）文件精神，强化部门预算绩效主体责任和绩效意识，提高财政资金使用效益和预算绩效管理水平，根据《宜春市财政项目支出绩效评价管理办法》（宜财发〔2020〕7号）、《宜春市财政局关于市级部门开展单位自评及部门评价工作的通知》（宜财绩〔2022〕2 号）文件要求，宜春市人大常委会办公室认真组织开展了 2021 年度人代会和常委会会议项目支出部门绩效评价工作，现将绩效评价情况报告如下：

一、基本情况

（一）项目概况

1.立项背景

根据《中华人民共和国宪法》、《中华人民共和国地方各级人民代表大会和地方各级人民政府组织法》的规定每年至少举行一次市人民代表大会会议。按期召开人代会、常委会会议等，依法履行好各项职权，完成各项目标任务，有利于推动宜春市经济社会高质量跨越式发展。宜春市人民代表大会常务委员会在 2020 年工作安排中对相关会议及议题作出了安排和部署。为保障宜春市人代会、常委会顺利召开,由市财政预算安排169万元用于召开宜春市人代会、常委会会议经费。

2.项目主要内容及实施情况

人代会和常委会会议项目属会议经费类专项，主要用于会议期间代表的食宿、大会所用的资料复印，会议场地的租赁、无固定收入代表的误工补助、选举的服装以及会议期间的宣传报道和安保等工作。所有经费预算全部纳入绩效评价管理。

3.资金投入和使用情况

2021 年度人代会和常委会会议项目年初预算 169万元，宜春市财政当年实际拨付 169 万元，资金到位率 100%，当年实际支出 169万元，预算执行率 100%。

（二）项目绩效目标

1.项目绩效总体目标

根据宪法和法律的规定，依法履行好各项职权，完成各项目标任务，助推宜春市经济社会高质量跨越式发展。

2.项目阶段性绩效目标

根据年度工作计划，按时召开好人代会、常委会会议，并为会议做好各项保障工作，完成年内各项目标任务，包括 1 次人民代表大会会议、8次常务委员会会议。

二、绩效评价工作开展情况

（一）绩效评价目的、对象和范围

绩效评价是预算绩效管理的重要抓手，通过部门绩效评价的方式正确引导该项目，进一步落实好项目实施前后各项基础工作，增强单位支出责任，优化公共资源配置，节约公共支出成本，提高政府预算绩效管理水平，是深入贯彻落实全面实施预算绩效管理及预算法的必然要求。

开展人代会和常委会会议项目绩效评价的目的是综合衡量项目预算资金的使用效果，通过运用科学、规范的评价指标和评价方法，对人代会及常委会会议项目从投入、过程、产出和效果等四个方面进行综合评价，发现决策和执行中存在的问题，从而进一步加强项目经费支出管理与监督，为今后项目资金预算安排提供重要参考，提高财政资金使用效益。

本次部门评价的对象和范围为2021年市财政预算安排的人代会和常委会会议项目169万元。

（二）绩效评价原则、评价指标体系、评价方法、评价标等。

1. 绩效评价原则

（1）科学规范原则。在部门绩效评价过程中严格执行规定

的程序，按照科学可行的要求，采用定量分析与定性分析相结合的评价方法。

（2）公正公开原则。部门绩效评价应当符合真实、客观、公正的要求，依法公开并接受公众监督。

（3）绩效相关原则。部门绩效评价针对被评价项目具体支

出及其产出绩效进行评价，评价结果反映项目支出与产出绩效之 间紧密对应关系。

2. 评价指标体系

评价指标体系包括决策、过程、产出及效益 4项一级指标、

14项二级指标和 19项三级指标，满分值为 100分，其中：

（1）决策指标：分值15分，从项目立项、绩效目标和资金投入三个方面评价项目立项规范性、绩效目标合理性、绩效指标明确性以及资金分配合理性等内容。

（2）过程指标：分值25分，从资金管理和组织实施两个方面评价项目资金管理和使用合规性、管理制度健全性、制度执行有效性等内容。

（3）产出指标：分值30分，从产出数量、产出质量、产出时效和产出成本四个方面评价项目产出情况。

（4）效益指标：分值30分，从经济效益、社会效益、可持

续影响及服务对象满意度四个方面综合评价项目资金投入使用后产生的效益。

2021 年度人代会和常委会会议项目部门评价指标体系和评价标准详见下表《项目支出绩效评价指标体系表》。

项目支出绩效评价指标体系表

一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	指标说明
决策 （15分）	项目立项 （4分）	立项依据 充分性 （2分）	项目立项是否符合法律法规、相关政策、发展规划以及部门职责，用以反映和考核项目立项依据情况。	评价要点： ①项目立项是否符合国家法律法规、国民经济发展规划和相关政策； ②项目立项是否符合行业发展规划和政策要求； ③项目立项是否与部门职责范围相符，属于部门履职所需； ④项目是否属于公共财政支持范围，是否符合中央、地方事权支出责任划分原则； ⑤项目是否与相关部门同类项目或部门内部相关项目重复。
		立项程序 规范性 （2分）	项目申请、设立过程是否符合相关要求，用以反映和考核项目立项的规范情况。	评价要点： ①项目是否按照规定的程序申请设立； ②审批文件、材料是否符合相关要求； ③事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、绩效评估、集体决策。
	绩效目标（6 分）	绩效目标 合理性 （2分）	项目所设定的绩效目标是否依据充分，是否符合客观实际，用以反映和考核项目绩效目标与项目实施的相符情况。	评价要点： （如未设定预算绩效目标，也可考核其他工作任务目标） ①项目是否有绩效目标； ②项目绩效目标与实际工作内容是否具有相关性； ③项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平； ④是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。

一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	指标说明
决策	绩效目标	绩效指标 明确性 （4分）	依据绩效目标设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量等，用以反映和考核项目绩效目标的明细化情况。	评价要点： ①是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； ②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； ③是否与项目目标任务数或计划数相对应。
	资金投入 （5分）	预算编制 科学性 （3分）	项目预算编制是否经过科学论证、有明确标准，资金额度与年度目标是否相适应，用以反映和考核项目预算编制的科学性、合理性情况。	评价要点： ①预算编制是否经过科学论证； ②预算内容与项目内容是否匹配； ③预算额度测算依据是否充分，是否按照标准编制； ④预算确定的项目投资额或资金量是否与工作任务相匹配。
		资金分配 合理性 （2分）	项目预算资金分配是否有 测算依据，与补助单位或地方实际是否相适应，用以反映和考核项目预算资金分配的科学性、合理性情况。	评价要点： ①预算资金分配依据是否充分； ②资金分配额度是否合理，与项目单位或地方实际是否相适应。
过程 （25分）	资金管理（15分）	资金到位率 （5分）	实际到位资金与预算资金 的比率，用以反映和考核资金落实情况对项目实施的总体保障程度。	资金到位率=（实际到位资金/预算资金）×100%。 实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内落实到具体项目的资金。预算资金：一定时期（本年度或项目期）内预算安排到具体项目的资金。

一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	指标说明
		预算执行率 （5分）	项目预算资金是否按照计划执行，用以反映或考核项目预算执行情况。	预算执行率=（实际支出资金/实际到位资金）×100%。 实际支出资金：一定时期（本年度或项目期）内项目实际拨付的资金。
过程	资金管理	资金使用 合规性 （5分）	项目资金使用是否符合相关的财务管理制度规定，用以反映和考核项目资金的规范运行情况。	评价要点： ①是否符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定； ②资金的拨付是否有完整的审批程序和手续； ③是否符合项目预算批复或合同规定的用途； ④是否存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。
	组织实施（10分）	管理制度 健全性 （4分）	项目实施单位的财务和业务管理制度是否健全，用以反映和考核财务和业务管理制度对项目顺利实施的保障情况。	评价要点： ①是否已制定或具有相应的财务和业务管理制度； ②财务和业务管理制度是否合法、合规、完整。
		制度执行 有效性 （6分）	项目实施是否符合相关管理规定，用以反映和考核相关管理制度的有效执行情况。	评价要点： ①是否遵守相关法律法规和相关管理规定； ②项目调整及支出调整手续是否完备； ③项目合同书、验收报告、技术鉴定等资料是否齐全并及时归档； ④项目实施的人员条件、场地设备、信息支撑等是否落实到位。

一级指标	二级指标	三级指标	指标解释	指标说明
产出	产出数量（10分）	实际完成率 （10分）	项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。	实际完成率=（实际产出数/计划产出数）×100%。 实际产出数：一定时期（本年度或项目期）内项目实际产出的产品或提供的服务数量。 计划产出数：项目绩效目标确定的在一定时期（本年度或项目期）内计划产出的产品或提供的服务数量。
产出 （30分）	产出质量（10分）	质量达标率 （10分）	项目完成的质量达标产出数与实际产出数的比率，用以反映和考核项目产出质量目标的实现程度。	质量达标率=（质量达标产出数/实际产出数）×100%。 质量达标产出数：一定时期（本年度或项目期）内实际达到既定质量标准的产品或服务数量。既定质量标准是指项目实施单位设立绩效目标时依据计划标准、行业标准、历史标准或其他标准而设定的绩效指标值。
	产出时效 （5分）	完成及时性 （5分）	项目实际完成时间与计划完成时间的比较，用以反映和考核项目产出时效目标的实现程度。	实际完成时间：项目实施单位完成该项目实际所耗用的时间。 计划完成时间：按照项目实施计划或相关规定完成该项目所需的时间。
	产出成本 （5分）	成本节约率 （5分）	完成项目计划工作目标的实际节约成本与计划成本的比率，用以反映和考核项目的成本节约程度。	成本节约率=[（计划成本-实际成本）/计划成本]×100%。 实际成本：项目实施单位如期、保质、保量完成既定工作目标实际所耗费的支出。 计划成本：项目实施单位为完成工作目标计划安排的支出，一般以项目预算为参考。
效益 （30分）	项目效益（30分）	实施效益 （15分）	项目实施所产生的效益。	项目实施所产生的社会效益、经济效益、生态效益、可持续影响等。可根据 项目实际情况有选择地设置和细化。
		满意度（15 分）	社会公众或服务对象对项目实施效果的满意程度。	社会公众或服务对象是指因该项目实施而受到影响的部门（单位）、群体或个人。一般采取社会调查的方式。

3. 绩效评价方法

2021年度人代会和常委会会议项目部门评价主要采取如下评价方法：（1）财务分析法。评价小组通过查阅报表、明细账、总账，抽取相关项目支出，查看原始凭证，对项目经费收支明细账进行分析，了解项目经费收支情况和资金使用的合规性，分析其各项明细投入、过程管理情况，对项目资金的财务状况进行评价。

（2）比较法。即指将项目实施情况与绩效指标进行比较的方 法。评价小组根据项目支出绩效评价指标体系，采用定性评价与 定量评价相结合的方式，形成绩效评价结果。

4. 绩效评价标准

根据《财政部关于印发<项目支出绩效评价管理办法>的通知》（财预〔2020〕10 号）及《中华人民共和国预算法》关于绩效评价的相关规定，参考项目支出绩效评价指标体系框架，结合项目的实际情况，设置符合项目特点的指标、评价标准和分值。指标分值满分为100分，评价结果分为四档：综合得分在90分及以上为“优”；综合得分在 80-89 分为“良”；综合得分在60-79 分为“中”；综合得分在 60 分以下为“差”。评价小组根据收集到的相关资料以及抽查结果，对项目完成绩效指标进行 综合分析评价，并按照要求撰写绩效评价报告。

（三）绩效评价工作过程

2021 年度人代会和常委会会议项目部门绩效评价工作分前期准备、现场核查、分析评价三个阶段。

1.前期准备阶段

（1）制定工作方案。根据《宜春市财政局关于市级部门开

展单位自评及部门评价工作的通知》（宜财绩〔2022〕2号）文

件要求，我办成立了由财务人员、秘书科相关人员及项目负责人组成的项目绩效评价小组，制定评价工作方案，明确本次评价的目的、对象、依据、内容、思路、重点以及人员安排等事项。

（2）设置评价指标体系。在明确部门绩效评价重点、评价

方式和评价内容的基础上，结合项目实际情况，完成本次部门绩效评价指标体系的构建。

2.现场核查阶段

通过充分了解项目实施情况，全面查看项目管理和实施资料以及会计账册等财务资料，完成项目的初步评分。

3.分析评价阶段

综合前期收集和现场核查的结果，绩效评价小组保持客观公

正、实事求是的态度，对项目完成情况进行绩效评分和综合评价，并形成部门绩效评价报告。

三、综合评价情况及评价结论（附相关评分表）

（一）评价情况

详见《部门评价表》

部门评价表

项目名称：			人代会和常委会会议项目
主管部门			宜春市人大常委员会办公室					项目实施单位			宜春市人大常委员会办公室
项目负责人			张天峰					联系电话			13907958439
项目类型			经常性项目（ √ ） 一次性项目（ ）
计划投资额			169		实际到位资金（万元）				169	实际使用情况（万元）		169
（万元）
其中：中央财政					其中：中央财政
省财政					省财政
市县财政			169		市县财政				169
其他					其他
二、绩效评价指标评分（参考）
一级指标		分值		二级指标		分值	三级指标				分值		得分
决策		40		项目立项		4	立项依据充分性				2		2
							立项程序规范性				2		2
				绩效目标		6	绩效目标合理性				2		2
							绩效指标明确性				4		4
				资金投入		5	预算编制科学性				3		3
							资金分配合理性				2		2
过程				资金管理		15	资金到位率				5		5
							预算执行率				5		5
							资金使用合规性				5		5
				组织实施		10	管理制度健全性				4		4
							制度执行有效性				6		6
产出		60		产出数量		10	实际完成率				10		10
				产出质量		10	质量达标率				10		10
				产出时效		5	完成及时性				5		5
				产出成本		5	成本节约率				5		5
效益				经济效益		5	项目实施所产生的经济效益				5		5
				社会效益		10	促进社会事业发展和民生改善方面				10		10
				可持续影响		5	提高常委会委员和代表的履职能力				5		5
				服务对象满意度		5	参会人员满意度				5		5
						5	群众满意度				5		5
总分		100				100					100		100
评价等次	优■ 良□ 中 □ 差□
	100-90（含）分为优、90-80（含）分为良、80-60（含）分为中、60分以下为差

注：指标可参考财政部《项目支出绩效评价管理办法》中附件2：《项目支出绩效评价指标体系框架》设置。

（二）评价结论

该项目立项依据充分，目标明确，符合我市经济社会发展要求。人代会和常委会会议项目经费到位及时，充分保障了人代会、常委会会议所需经费。项目支出合规合法，基本实现了预期目标， 取得了较好的效益。通过收集单位数据和资料、实地核查、重点抽查等方式，对照项目支出绩效评价指标逐一进行评价、打分，部门绩效评价得分为 100分，评价等级为“优”。

四、绩效评价指标分析

（一）项目决策情况

1.项目立项情况分析

项目立项符合法律法规和政策要求，与部门职责范围相符，属于部门履职所需，项目符合申报条件，申报、批复程序符合规定。该指标得 4分。

2.绩效目标情况分析

本项目绩效目标依据充分，与实际工作内容密切相关，预算

确定的项目投资额与资金量相匹配。绩效目标能通过清晰、可衡 量的具体指标值予以体现。该指标得 6分。

3.资金投入情况分析

预算编制科学，并能按照标准编制，预算内容与项目内容匹配，预算额度测算依据充分，资金分配合理。该指标得 5分。

（二）项目过程情况

1.资金管理情况分析

（1）资金到位率

2021 年度人代会和常委会会议项目全年预算数 169 万元，市财政当年实际拨付169万元，资金到位率 100%。该指标得5分。

（2）预算执行率

2021 年度人代会和常委会会议项目全年预算数 169万元，当年预算执行数169万元，预算执行率 100%。该指标得5分。

（3）资金使用合规性

该项目资金经财政预算批复，资金拨付有完整的审批程序和

手续，资金使用符合国家财经法规和财务管理制度以及有关专项资金管理办法的规定，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。该指标得 5分。

2.组织实施情况分析

（1）管理制度健全性

为了加强财务管理，提高资金使用效益，强化财务监督，我

办制定了《宜春市人大常委会办公室财务管理制度》等一系列合法、合规、完整的财务和业务管理制度。该指标得 4分。

（2）制度执行有效性

审计计划项目经市政府批准后，预算项目资金使用严格执行 预算管理要求，确保审计项目和预算项目如期完成，牢固树立过紧日子意识，不断强化财经纪律，加强公务经费预算和支出管理。严格按照年初预算确定的用途和内容使用资金。该指标得 6分。

（三）项目产出情况

1.产出数量情况分析